北一女校友會理財講座:   社安金知多少         

                                                                     
社安金(社會安全退休金)是旅美華人關心且切身的議題，為提供與解答社安金的種種疑問，日前，大華府北一女校友會與台北經文辦事處共同舉辦<社安金知多少>理財講座，特別請到華府知名理財顧問張文進博士講解社安金相關訊息。張文進是美利達財務顧問公司的執行長及創辦人。他擁有博士及企管碩士學位，財務規劃師(CFP)，退休顧問(CRC)，及註册證券首席等高檔次的財務證照。

張博士用其一貫問答式的演講方式，讓與會的80多位聽眾都能參與並受益。他指出一般人最擔心的是當退休時社安金是否仍存在？依據社安金託管人的報告，在2036年之前，您的社安金將不受任何影嚮，2037至2083年只可領取78%。社安金的多少是依據過去35年最高薪資總和依公式計算出，任何一年未工作則以零計算，目前最高領取金額是每月$2,230.30。

提早領取社安金將打折扣，最低是原估的75%，延後退休則每年可多領8%。何時申請社安金是個大學問，張博士提醒應考慮五個因素：健康狀況、平均壽命、是否需要收入、是否繼續工作、及配偶的需求。

如何協調配偶間社安金的收入，使得社安金的利益擴到極限是有方法的。申請和中止(claim and suspend) 是高收入配偶先申請社安金並中止領取，讓低收入配偶領取高收入配偶的社安金的一半(假設低收入配偶自己的社安金少於高收入配偶社安金的一半) ，高收入配偶則延後領取以期每年可多8%。

"Claim now, claim more later"是低收入配偶先領取社安金，如此一來高收入配偶就可領取低收入配偶社安金的一半，並可延後領取自己的社安金，以期每年可多8%，用此方法來增加收入至高收入配偶達70歲止。

很多人皆知地方公債(Municipal Bonds)的利息是免稅的，但您可能不知此項利息需納入暫定收入(Provisional Income) 來計算有多少百分比的社安金是要納入所得收入以計算所得稅額。大部分亞裔人士所領取的社安金，有85%要納入收入所得以計算所得稅額。地方公債的利息也列入替代性最低稅(Alternative Minimum Tax) 計算公式中。因此用地方公債以節稅並非上策。
基本上社安金是不足以應付退休的支出﹐張博士也表示可以利用其它退休金的投資方式﹐以彌補社安金的不足。(楊修微)